Le Comité Stratégie et Réalisations

Le Comité Stratégie et Réalisations

Ce Comité éclaire par ses analyses les orientations stratégiques soumises au Conseil et suit la réalisation et l’évolution des opérations significatives en cours. Il veille au maintien des grands équilibres financiers. Dans ce cadre, le Comité examine les grands axes, options ou projets stratégiques présentés par la Direction Générale avec leurs conséquences économiques et financières, les opportunités d’acquisitions, les opérations financières susceptibles de modifier de manière significative la structure du bilan.

Le Comité s’est réuni quatre fois en 2008. Outre l’activité des divisions et des zones géographiques du groupe, avec notamment l’évolution du chiffre d’affaires et des résultats, le Comité a examiné les conditions de l’acquisition d’Yves Saint Laurent Beauté et le programme de rachat d’actions. Différents aspects de la stratégie et particulièrement du positionnement des métiers de L’Oréal ont été présentés et discutés en Comité, puis en séance du Conseil en présence de dirigeants. L’attention du Comité s’est portée en fin d’année sur les conséquences de la crise financière ; le Conseil a pu à nouveau constater la robustesse du bilan de L’Oréal.

Le Comité d’Audit

Le Comité d’Audit

Ce Comité s’assure que la Direction Générale dispose des moyens lui permettant d’identifier et de gérer les risques d’ordre économique, financier et juridique auxquels le groupe est confronté en France et à l’étranger, dans le cadre de ses opérations courantes ou exceptionnelles. Monsieur Charles-Henri Filippi, administrateur de L’Oréal, expert financier, a été nommé Président du Comité en avril 2008.

En 2008, le Comité s’est réuni quatre fois, toujours en présence des Commissaires aux Comptes. Les documents nécessaires lui ont été communiqués préalablement aux séances concernées. Le Comité a jugé que les travaux de l’Audit Interne et le processus de Contrôle Interne en place, qu’il a examinés à plusieurs reprises, notamment sous l’aspect des risques, progressent en qualité. Le Comité a également pris connaissance de l’endettement et de la structure du financement de la société ainsi que des risques sur les principales contreparties.

Le Comité des Rémunérations

Le Comité des Rémunérations

Le Comité des Rémunérations fait des propositions au Conseil sur tous les aspects de la rémunération du Président et du Directeur Général, particulièrement au regard des recommandations de place, sur la mise en place de plans incitatifs à long terme, prévoyant par exemple des distributions de stock-options ou d’actions gratuites, et sur l’enveloppe des jetons de présence et leur mode de distribution. En 2008, le Comité s’est réuni trois fois. Le Conseil a arrêté en 2008, sur proposition du Comité qui en a débattu, le principe et le mode de calcul des conditions liées aux performances du Directeur Général pour le calcul de ses indemnités dans le cas de la cessation de ses fonctions. L’engagement réglementé correspondant a été voté en Assemblée Générale.

Le Comité des Nominations

Le Comité des Nominations

Le Comité des Nominations fait des propositions au Conseil pour le choix des administrateurs, émet un avis sur les propositions du Président pour la nomination du Directeur Général et veille à la mise en place d’une procédure de préparation des plans de succession des mandataires sociaux en cas de vacance imprévisible. Il supervise le mode d’évaluation du Conseil et conduit la réflexion sur les Comités chargés de préparer le travail du Conseil. Il émet un avis sur la qualification d’administrateur indépendant et vérifie les critères d’appréciation.
Le Comité s’est réuni trois fois en 2008. Il a examiné l’organisation du Conseil, de ses Comités et particulièrement celle du Comité d’Audit dont l’expertise a été renforcée. Compte tenu notamment des nouvelles obligations en matière d’informations à publier sur les administrateurs, le Comité a proposé au Conseil d’examiner au cas par cas la situation de chacun des administrateurs au regard de leur indépendance. Dans le Document de Référence 2008, les administrateurs indépendants sont clairement qualifiés, compte tenu des critères retenus par le Conseil.