2.3 Organisation et fonctionnement du Conseil d’Administration
2.3.4 Implication du Conseil et de ses Comités en matière de durabilité
2.3.4. Implication du Conseil et de ses Comités en matière de durabilité
Principales missions
Comité Stratégie et Développement Durable
- Examine les orientations stratégiques du Groupe dont les orientations stratégiques pluriannuelles en matière de responsabilité sociale et environnementale.
- Examine les projets stratégiques et leurs conséquences en matière économique financière, sociétale et environnementale.
- Examine les engagements en matière de développement durable et examine régulièrement l’actualité RSE.
Principales activités 2023
- Examen des perspectives stratégiques de développement du Groupe
- Examen systématique lors de chaque réunion des dernières initiatives du programme L’Oréal pour le Futur présentées par la Directrice Générale Responsabilité Sociétale et Environnementale :
- Point d’avancement du programme L’Oréal pour le Futur
- Présentation de la stratégie Climat Net Zero
- Examen du plan de décarbonation suivant la trajectoire SBTi
- Examen de diverse initiatives de Développement Durable : boutiques éco-conçues, approvisionnement énergétique durable
- Point sur la première édition du « Worldwide no waste Cup »
- 14e édition du Citizen Day
- Information sur l'evenement « Imagine the future of dermatology » avec pour
but d’accompagner les professionnels de la santé dans la transition sociale et environnementale
- Point sur le partenariat de la 15e édition de la Climate Week de New York
- Point sur le Fonds L'Oréal pour l'urgence Climatique nouvellement créé
- Point sur le lancement du score environnement en e-commerce pour Garnier en France
- 2e édition du "One D/Way for the future " pour diffuser les bonnes pratiques et mobiliser les salariés
Comité d'Audit
- Assure le suivi du processus d’élaboration de l’information extra financière et, le cas échéant, formule des recommandations pour en garantir l’intégrité.
- Suit l’efficacité des systèmes de contrôle interne et de gestion des risques.
Principales activités 2023
- Examen de la réglementation en matière de reporting de durabilité : Corporate Sustainability Reporting Directive (CSRD)
- Nomination des auditeurs de durabilité (CSRD)
- Processus de pilotage financier des engagements du programme L’Oréal pour le Futur
- Organisation « Sustainable Finance »
- Cartographie des risques
- Examen de la mise à jour du plan de vigilance 2023 et projet de Directive européenne (CS3D)
- Examen du plan d’audit interne et externe concernant la DPEF dont le programme L’Oréal pour le Futur
Comité des Ressources Humaines et des Rémunérations
- Établit des propositions relatives à la rémunération des Dirigeants Mandataires Sociaux, en ce compris les objectifs extra-financiers de la rémunération variable.
- Examine la politique des Relations Humaines et les règles de bonne conduite en matière éthique.
Principales activités 2023
- Analyse de la double performance financière et extra-financière du Directeur Général
- Préparation du plan d’ACAs 2023 comprenant des critères RSE (15 %) et RH (5 %)
- Examen de la politique de Ressources Humaines dont
la politique Senior, la politique Recrutement et la politique de diversité dans les instances dirigeantes
- Examen des ratios d’écart de rémunération
- Examen du projet de 4e plan mondial d’actionnariat salarie
- Examen des attentes des investisseurs et des proxy advisor
Comité des Nominations et de la Gouvernance
- Débat des questions de gouvernance liées au fonctionnement et à l’organisation du Conseil, notamment de la politique de diversité du Conseil.
Principales activités 2023
- Réflexion sur la composition du Conseil (politique de diversité, complémentarité des profils, compétences, équilibre femmes/hommes, cumul de mandats, etc.) et mise à jour de la matrice des compétences des administrateur
- Examen spécifique des compétences RSE dans le cadre de la mise à jour de la matrice des compétences des administrateurs
- Comité des Valeurs : bilan des actions déployées en 2023
- Bilan des résolutions Say on Climate en 2023
- Examen des attentes des investisseurs et des proxy advisors, notamment en matière de Say on Climate
- Analyse des attentes des parties prenantes sur le profil des administrateurs indépendants
Conseil d’Administration
- Détermine les orientations stratégiques, prend en considération les enjeux sociaux et environnementaux dans ses décisions, revoit annuellement la politique RSE du Groupe et dispose d’un compte rendu de chaque réunion du CSDD sur le programme L’Oréal pour le Futur.
Principales activités 2023
- Information systématique du Conseil d’Administration sur les travaux de ses quatre Comités
- Mise à jour des orientations stratégiques intégrant les enjeux sociaux et environnementaux
- Examen de la mise à jour de la cartographie des risques intégrant les risques de durabilité
- Examen de l’avancement du programme de développement durable L’Oréal pour le Futur par la Directrice Générale Responsabilité Sociétale et Environnementale
- Présentation de membres du Comité Exécutif intégrant systématiquement les enjeux RSE de leur activité : Directeur Général Relations Humaines, Directrice Générale du Digital et Marketing, Directeur Général Opérations, Directeur Général Zone Asie du Nord et L’Oréal Chine, Directrice Générale Zone Amérique Latine, Directeur Général Amérique du Nord & L’Oréal USA
- Point sur la politique éthique du Groupe
